Для решения задачи определим параметры равновесия на рынке без налога и с налогом, а затем вычислим потери общества.
1. Равновесие без налога
Равновесие на рынке достигается, когда количество товара, которое потребители хотят купить , равно количеству товара, которое производители хотят продать . То есть, Qd = Qs.
Имеем уравнения:
Для нахождения равновесной цены и количества решим систему уравнений:
Перенесем все слагаемые с P в одну сторону:
Теперь найдем равновесное количество:
Таким образом, равновесная цена без налога составляет 30 руб., а равновесное количество — 40 единиц.
2. Равновесие с налогом
При введении налога на товар в размере 5 руб. за единицу, производители будут получать на 5 руб. меньше за каждую проданную единицу. То есть, фактическая цена, которую получают производители, становится , где — цена, которую платят потребители.
Изменим уравнение предложения с учетом налога:
Теперь найдем новую точку равновесия:
Переносим все слагаемые с P в одну сторону:
Новая равновесная цена для потребителей составляет 32.5 руб. Теперь найдем равновесное количество:
3. Потери общества от введения налога
Потери общества от введения налога можно проанализировать через изменение величины излишков потребителей и производителей, а также через величину налогового бремени.
Излишки потребителей и производителей
Излишек потребителей — это разница между максимальной ценой, которую потребители готовы заплатить, и фактической ценой.
Излишек производителей — это разница между фактической ценой, которую получают производители, и минимальной ценой, по которой они готовы продать товар.
Равновесие без налога
- Излишек потребителей: площадь треугольника под кривой спроса и над ценой.
- Излишек производителей: площадь треугольника над кривой предложения и под ценой.
Равновесие с налогом
- Теперь потребители платят 32.5 руб., а производители получают 27.5 руб. .
- Новые излишки потребителей и производителей будут меньше, так как равновесное количество уменьшилось до 35 единиц.
Потери от налога включают:
- Прямые налоговые поступления: руб.
- Потери из-за уменьшения количества обменов : это разница между потерями потребителей и производителей и налоговыми поступлениями.
Для точного расчета мертвой потери нужно вычислить изменение излишков:
- Излишек потребителей до налога: площадь треугольника с высотой и основанием 40.
- Излишек потребителей после налога: площадь треугольника с высотой и основанием 35.
И аналогично для излишка производителей.
Итог
При введении налога равновесная цена для потребителей увеличивается до 32.5 руб., равновесное количество уменьшается до 35 единиц, а потери общества включают налоговые поступления и мертвую потерю, которую можно вычислить через изменение излишков потребителей и производителей.